網(wǎng)上有很多關(guān)于pos機運營公司,某公司 財務管理制度及流程的知識，也有很多人為大家解答關(guān)于pos機運營公司的問題，今天pos機之家(www.afbey.com)為大家整理了關(guān)于這方面的知識，讓我們一起來看下吧!

本文目錄一覽：

1、pos機運營公司

pos機運營公司

一 總則

1 為有效的降低公司的運營成本，提高公司競爭力，加強費用的監(jiān)管并明確監(jiān)管人責任，嚴格把好費用開支關(guān)，堵塞費用開支上的漏洞，切實把不合理的費用支出壓下來。根據(jù)國家相關(guān)法律，結(jié)合本公司具體情況，特制定本制度。

2 公司費用實行，分類管理，歸口控制，適時監(jiān)控的分類分部門的條塊管理模式。這里的費用是一個管理概念，指公司業(yè)務成本以外的所有費用。

3 各級管理者是其所轄部門費用管理的責任承擔者，必須做到責任清楚，職權(quán)范圍明確。費用管理責任承擔者要按照公司相關(guān)制度規(guī)定將所轄費用控制在合理范圍內(nèi)。

二費用報銷的基本原則

1 事前審批原則

每筆費用支出，必須“先審批、后使用”，報銷時憑釘釘和企業(yè)微信中的申請及所有原始憑證進行報銷。

2 責任明確原則

費用必須誰發(fā)生誰報支，原則上不準代報，財務按部門歸集費用。

3 費用報銷憑證真實、合法、規(guī)范原則

各種原始憑證必須大小寫一致，不得臆造、涂改，不得偽造發(fā)票。并按規(guī)定分類填寫公司統(tǒng)一的報銷單據(jù)，不得隨意填寫。財務部門應加強各項費用憑證的審核工作，對不合法的原始票據(jù)應拒絕報銷，對于手續(xù)或填寫不符要求的一律退回修改、補全手續(xù)、重填憑證，對于不得報支的費用項目，一律退回拒付。

4 手續(xù)齊備原則

原始憑證必須按公司規(guī)定的程序進行審核、簽字，相關(guān)手續(xù)必須完備，須事前業(yè)務審批程序申請的費用，應根椐權(quán)限經(jīng)審批后方可使用，未經(jīng)審批的一律不得報支，如有特殊原因，必須事先電話請示。財務部對不符合公司制度的及越權(quán)審批的費用和支出一律不得報支。（釘釘及企業(yè)微信申請）

5 費用上限原則

對公司規(guī)定了費用開支標準的費用，應在公司規(guī)定的費用開支標準范圍內(nèi)控制支出。

6 及時報銷入帳原則

為保證財務核算的正確性、及時性，各種費用報銷必須在發(fā)生后十天內(nèi)報銷，因出差等原因，超出報支日期的應寫明情況。

三一般費用審批及報銷

1 登陸釘釘或者企業(yè)微信，找到報銷選項，認真填寫其中的項目，然后提交給部分負責人---分管負責人---總經(jīng)理---抄送財務部相關(guān)人員。

2 所有報銷資料原件，必須粘貼齊全。如果不全，不予報銷。3

權(quán)限 序號

審批步驟

控制說明

一

報銷人

按要求據(jù)實填寫報銷單，填寫必須事項齊全、數(shù)據(jù)準確；所附票據(jù)有效齊全。

二

部門經(jīng)理

確認費用事項的真實行、必要性，部門費用總額控制。

三

財務會計

費用是否超標；審核手續(xù)是否齊全；票據(jù)是否齊全；票據(jù)有效性、合理性；報銷金額與所附單據(jù)金額是否一致。

四

財務經(jīng)理

資金的總體控制與把握及限額內(nèi)報銷費用審核把關(guān)。

五

董事長/總經(jīng)理

根據(jù)權(quán)限決定是否可以開支。

六

出納報銷或歸還借支

審批手續(xù)是否齊全；審批人是否超越權(quán)限；受款人簽收。

1 費用報銷細則

1.1 公司財務部應加強財務收支管理，各項財務收支應按照《企業(yè)會計準則》據(jù)實列支，不得虛列虛報。各經(jīng)辦人及相關(guān)部門負責人應對本人簽字報銷的費用開支真實性負責。

1.2 費用報銷必須有打印下來的釘釘或者企業(yè)微信單據(jù)。報銷人對原始票據(jù)來源的真實性和合法性負責；財務部審核人員審核費用支出是否在規(guī)定的范圍內(nèi)，票據(jù)是否合規(guī)。

1.3 交通工具修理，需提供汽車維修業(yè)統(tǒng)一發(fā)票、修理企業(yè)提供的明細清單，清單中應注明車牌號、維修明細及單價等項目；修理費支出無零配件更換的單一修理需提供服務業(yè)統(tǒng)一發(fā)票；存在零配件更換的其他維修項目需提供工商業(yè)統(tǒng)一發(fā)票并附修理企業(yè)提供的明細清單

1.4 差旅費報銷時，需在網(wǎng)上列清各有關(guān)要素，包括出差人員姓名、地點、時間、任務等，相關(guān)支付單據(jù)附后。

1.5 會議費報銷需有會議通知 、會議預算、會議決算等材料，上述材料中包括會議時間、地點、出席人員、內(nèi)容、目的、費用標準，并附相關(guān)支付憑證。

1.6 報銷單填寫及粘貼要求

事項

N0.

規(guī)定

發(fā)票抬頭填寫

1

發(fā)票抬頭填寫公司全稱

公司名稱：某公司（武漢）教育咨詢有限公司

分開填寫報銷單

2

涉及多公司、多部門的票據(jù)，要分開開票，按公司、部門分別填寫報銷單。

3

網(wǎng)上報銷單填寫

4

費用產(chǎn)生事由寫明費用明細項目、費用所屬期間，如，1月1~10日發(fā)生快遞費，填寫“1月快遞費”。

5

不同類別費用報銷，分行填寫。如運輸費、快遞費、公辦費等分行填寫。

6

所附單據(jù)齊全、有效、合理、真實。附件單據(jù)金額、收款票據(jù)及報銷單上金額三者相等。

所附單據(jù)要求

7

不能辯認車票發(fā)生時間和起止地點的，在車票背面寫明發(fā)生時間、起止地點。例如的士票等。

8

除出差補助根據(jù)業(yè)務判斷不須附票據(jù)之外，其余費用均須提供正當理由的原始票據(jù)為依據(jù)，無票、丟票、一律不予報銷。并根據(jù)業(yè)務性質(zhì)判斷提供相應的《業(yè)務審批報告》原件、合同原件等附件.

9

單據(jù)排放順序：依次為報銷單、業(yè)務審批報告、票據(jù)、報銷粘貼單。

單據(jù)粘貼

10

票據(jù)順序：按同筆業(yè)務、同類費用的單據(jù)歸集，即先按類別分類、再按類別單據(jù)的時間先后順序粘貼在“報銷粘貼單”上；差旅費不分類別直接按時間先后順序粘貼。

11

一律采用膠水粘貼報銷單，粘貼時不得掩蓋票據(jù)的抬頭及內(nèi)容。

12

四特殊費用項目要求

1 業(yè)務招待費

1.1 使用原則

1.1.1 業(yè)務招待費的使用要符合廉政建設(shè)的有關(guān)規(guī)定，業(yè)務招待費使用必須符合財政法規(guī)和財經(jīng)紀律規(guī)定。

1.2 業(yè)務招待費的使用范圍

1.2.1 業(yè)務招待費可用于上級主管部門、政府部門到本公司檢查、指導工作及兄弟單位來人聯(lián)系工作的接待。\ue003

1.2.2 業(yè)務招待費可用于上級主管部門、政府各部門委托本公司承辦的各種會議所發(fā)生的必要招待。

1.2.3 業(yè)務招待費可用于業(yè)務部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待。

1.2.4 業(yè)務招待費可用于本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件后的搶險搶修以及救災所發(fā)生的就餐、茶水飲料等必要性開支。

1.2.5 業(yè)務招待費可用于因?qū)嵤┲卮笊a(chǎn)項目、臨時突擊項目而需要連夜工作發(fā)生的夜間就餐，茶水飲料等必要性支出。

1.3 審批權(quán)限及流程

1.3.1 公司業(yè)務招待費屬嚴格控制項目，執(zhí)行事前審批制度，其報銷由總經(jīng)理簽批。

1.3.2 事前審批：業(yè)務招待費，一律要求事前填寫《業(yè)務招待費申請表》，并按規(guī)定報分管總監(jiān)審核、總經(jīng)理批準同意。特殊情況，可先電話請示，事后三天內(nèi)補辦書面申請。《業(yè)務招待費申請表》必須寫明招待人員所在單位、姓名、職務、時間、地點、接待理由、接待方式等。

1.3.3 費用報銷： 《業(yè)務招待費申請表》的批準后，經(jīng)辦人員必須控制實際發(fā)生的費用在批準金額內(nèi)，費用發(fā)生后據(jù)實填寫在釘釘或者企業(yè)微信報銷項目中。發(fā)票、《業(yè)務招待費申請表》一同附后，進行審批報銷。如報銷金額大于審批金額，在費用報銷時，經(jīng)辦人除填寫釘釘或者企業(yè)微信報銷外，必須在原批準的《業(yè)務費報銷單》內(nèi)注明超標原因，費用報銷流程將由總經(jīng)理審批。

1.4 報銷要求

1.4.1 報賬時間：接待人發(fā)生業(yè)務招待費用后，七個工作日內(nèi)辦理報賬手續(xù)。（有特殊情況另行處理）

2 差旅費費用

2.1 出差流程

2.1.1 出差前填寫《出差申請表》。有預借差旅費的，須與借款單一起執(zhí)行內(nèi)部人個借款流程；沒有預借差旅費的，由部門負責人簽字批準；

2.1.2 出差結(jié)束后填寫釘釘或者企業(yè)微信報銷附《出差申請表》，執(zhí)行一般費用報銷流程。

事項

規(guī) 定

長途交通車票定義

指跨越地級市、縣的交通車票，憑票實報實銷。其它市內(nèi)交通費均包含在出差包干費中,不得再報銷。

交通工具

原則上經(jīng)理級（含）以上級別長途交通工具為飛機（經(jīng)濟倉）、火車臥鋪、動車（含一等倉）、汽車；其它人員長途交通工具為火車硬臥、動車（二等倉）、汽車。

乘搭車/飛機時段

乘坐飛機，應盡量選擇夜班或早班飛機；乘搭火車硬臥、汽車，應選擇夜班車次。

交通工具變更

特殊情況，經(jīng)出差申請批準人同意，交通工具條件可以臨時改變。但須在《出差申請單》中“變更交通工具理由”欄說明變便交通工具的原因，否則一律按規(guī)定的交通工具報銷車票。

2.2 差旅費報銷范圍：差旅費包括員工因公出差發(fā)生的乘車費、住宿費、船票、機票和市外補貼等（武漢市內(nèi)業(yè)務活動不屬于出差）。

2.3 出差交通工具規(guī)定

2.4 出差補助標準

2.4.1 出差人員在出差地可以自行選擇住宿酒店，但住宿費標準不得超過以下住宿費標準，憑有效住宿發(fā)票在限額內(nèi)實報實銷，超出部分自理；如遇特殊情況（如：遇到全國性的交易會、運動會、旅游節(jié)等），使當?shù)刈∷拶M普遍上調(diào)，須事前向總經(jīng)理書面申請?zhí)嘏?，報銷時持特批報告據(jù)實報銷。

2.4.2 出差補助根據(jù)地區(qū)經(jīng)濟差異，按城市類別劃分不同補助標準，出差補助實行費用包干制，超標自理。

2.4.3 具體住宿費、包干費標準如下：公司所有人員，無特別原因，住宿費按每人每天最高200元，如果是同級別的同性別的員工，可以住一間房間的，要求先開一間標準房間，費用下降30%。補助每人每天100元。補助算頭不算尾，例如：某員工1號早上出差，7號下午5點以后到武漢，補助按7天計算，如果在下午5點之前返回，按6天計算補助。（特別注明，能按時返回武漢的，不能故意托延時間），時間計算以車票推算，若出差前沒有總經(jīng)理特批，不再報銷其他費用。出差期間報銷招待費的當天，補助按80%計算。如果租車或者乘坐公司車出差，補助按70%計算。

3 市內(nèi)交通費管理

3.1公司原則上不報銷出租車費。

3.2后勤部門員工因公外出，可報銷市內(nèi)公交地鐵費用，報銷時必須在釘釘或者企業(yè)微信上走報銷流程經(jīng)總經(jīng)理批準并粘貼好所有原始附件方可報銷。

4 辦公費

4.1辦公費：包含各類耗材、打印紙張、日常辦公用品等

4.2辦公費管理由行政負責，每月按10元/人標準進行總額控制，行政每月根據(jù)各部門需求匯 總表、辦公用品購置發(fā)票、辦公用品購置清單報銷。

4.3其他部門原則上不能自行購買辦公用品，特殊情況，經(jīng)行政部同意，報銷單據(jù)轉(zhuǎn)行政部加簽，報銷金額從行政辦公費用額度中支出。

5 通訊報銷規(guī)定

5.1 除公司辦公用電話外，公司一般不報銷個人電話費，特殊情況需要報銷時，走特殊費用流程，報總經(jīng)理批準。

5.2 郵運費包括運輸費和快遞，報銷時，運輸費報銷附單：托運聯(lián)、運輸發(fā)票；快遞費報銷附單：快遞聯(lián)、發(fā)票。

6 借款規(guī)定

6.1因公購買物品或出差等所需現(xiàn)金原則上由個人墊支，賬務部不予借款。數(shù)額較大時，按以下規(guī)定辦理借款手續(xù)。

6.2員工借款須確有公務需要，個人借款一般不超過其半個月工資額，超過時須有公司擔保人（未特別指明擔保人時，現(xiàn)金借款單上的部門負責人為默認的擔保人，借款人未能償還借款，由擔保人承擔連帶還款責任）。

6.3試用期員工原則上不允許借款。

6.4員工因公需要借款時，應合理預計所需金額并填寫釘釘或者企業(yè)微信上的借款單（借款單應載明借款事由、借款時間、歸還時間、預計借款金額），經(jīng)有效批準后到財務部支取現(xiàn)金。

6.5員工借用公款，在原有借據(jù)未辦理報銷手續(xù)或未還清欠款的不得再借。

6.6借款人員完結(jié)事務，在報銷時扣回借款，交回剩余現(xiàn)金。因特殊原因當時不能扣回借款或交回現(xiàn)金的，在本月發(fā)放工資時扣回。

6.7個人非公原因一律不得向公司借支。

6.8借款流程：按內(nèi)部個人借款流程執(zhí)行。

7 關(guān)于報銷單據(jù)的補充說明

為了嚴格有效的執(zhí)行公司管理規(guī)定和財務報銷制度，并符合《公司法》《會計法》《稅法》的規(guī)定。確保報銷發(fā)票的真實可靠性，現(xiàn)在補充以下規(guī)定：

7.1所有報銷單據(jù)，發(fā)票金額超過￥300.00的，必須提供支付憑證（即非現(xiàn)金支付）。支付憑證包括刷POS單和網(wǎng)上支付成功的頁面。這兩樣附件必須隨發(fā)票一起粘貼。

7.2所有報銷單據(jù)，發(fā)票金額低于￥300.00的，可以是現(xiàn)金支付。相關(guān)附件必須齊全，例如，報銷快遞費，必須要快遞單，按快遞單上的實付金額報銷。

7.3支付臨時工工資，首次必須留下身份證復印件，聯(lián)系電話，銀行卡號。

7.4不合規(guī)范的發(fā)票及附件，公司有權(quán)認為是虛報，不予支付。

例：張三去桂林陽朔，沒有交通票，也不能提供其他交通工具的收條收據(jù)及網(wǎng)上支持憑證，隨便拿就餐發(fā)票來公司報銷，不予報銷。

8 發(fā)票真?zhèn)巫R別。

8.1員工在支付任何款項后，有權(quán)力向收款方索要發(fā)票作為完稅證明。

8.2發(fā)票正中間有紅色橢圓形印，上面有“全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章”九個字。另外分別對應相應的省有“XXX省XXX市地方稅務局監(jiān)制” “XXX省XXX市國家稅務局監(jiān)制”。

8.3發(fā)票上有對應的發(fā)票代碼和發(fā)票號碼。

8.4發(fā)票上有開票企業(yè)的發(fā)票專用章或者公章或者財務章。

8.5機開發(fā)票，必須打明付款方為“某公司（武漢）教育咨詢有限公司”或者集團下屬其他公司全稱。

8.6員工收到發(fā)票后，可以直接打電話“12366”按語音提示查詢。如果要用手機APP查詢，直接下載國家稅務總局網(wǎng)站或者其他國家政府網(wǎng)站，找到上面對應的發(fā)票查詢功能。網(wǎng)站查詢和APP查詢方法一樣。

9 如果需要對外部企業(yè)付款，在釘釘或者企業(yè)微信中選擇付款申請。寫清對方單位，賬號，付款原因。事后七個工作日追要發(fā)票并填寫報銷流程。對于如水電費物業(yè)費房租這類固定費用，必須及時填寫付款申請，防止影響企業(yè)正常工作。

10 如果發(fā)生學員退費事件，學校相關(guān)人員必須及時在釘釘或者企業(yè)微信填寫付款，不能因為內(nèi)部工作影響企業(yè)品牌。

11 每周下午1點起至6點為出納付款時間，無特殊原因上午不付款。每周一和周五，支付總經(jīng)理審批通過的報銷。每周二和周四，支付總經(jīng)理審批的對外付付款。每周三，支付總經(jīng)理審批的借支。請所有員工，安排好自己經(jīng)辦的報銷，借支，退費，對外付款的時間。如果付款當日錯過對應項目，則再下一個對應該項目工作日支付。

五 重要事項

1 公司所有報銷，付款，借支等與款項有關(guān)事項，全在釘釘或者企業(yè)微信中按流程操作，所有流程完備后，可由經(jīng)辦人或者出納打出終審單。

2 默認每個員工獨立對自己的賬號承擔所有法律責任。

3 出納付款，以總經(jīng)理審批通過為唯一準則。凡總經(jīng)理沒有審核通過之申請，一律不得支付。若發(fā)生支付，付出款項由銀行經(jīng)辦和審核賠償。并對相關(guān)人員處罰。罰款金額每次￥500.00。

4 正常付款、報銷、借支等必須是由網(wǎng)上打印出的審批單，附件齊全方可支付。特殊原因可以先付款后補附件，但是必須要網(wǎng)上打印出的審核單，事后七個工作日必須補全所有附件。若違反規(guī)定，對申請人做出處罰，每次處罰￥200.00。

5 入職時，若不會使用釘釘或者企業(yè)微信的員工，可以請行政培訓使用方法。

六附則

1 本制度解釋權(quán)歸總經(jīng)辦。

2 本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公室討論通過并由總經(jīng)理簽字后生效，修改亦同。

某公司集團（公章或者總經(jīng)理簽字生效）

2021年8月1日

以上就是關(guān)于pos機運營公司,某公司 財務管理制度及流程的知識，后面我們會繼續(xù)為大家整理關(guān)于pos機運營公司的知識，希望能夠幫助到大家！